Nie są one wypłacane, tylko transferowane na konto małżonka, w kwocie jaka zostanie ustalona w ramach procesu rozwodowego. Możliwość podziału środków przysługuje także po uzyskaniu rozwodu. Aktywa OFE mogą być inwestowane tylko na zasadach określonych w ustawie o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. Polityka inwestycja OFE zakłada inwestowanie aktywów przede wszystkim w papiery udziałowe. OFE nie mogą inwestować w obligacje skarbowe oraz instrumenty dłużne gwarantowane przez Skarb Państwa. W sytuacji, gdy zmarły nie był członkiem OFE lub przestał nim być na skutek transferu wszystkich środków do ZUS (suwak), podział środków na wniosek osoby uprawnionej zaczyna się w ZUS.

Przy wyborze OFE ma 4 miesiące na zawarcie umowy z wybranym funduszem. Składki wnoszone do ZUS są zapisywane na subkoncie, a otrzymane środki są przeznaczane na bieżące wypłaty emerytur. Wyjątkiem jest wypłata w przypadku śmierci członka OFE.

Jeśli podział środków zaczyna się w OFE, to w ciągu 14 dni od podziału, OFE zawiadamia ZUS o osobach, na rzecz których nastąpił podział środków zgromadzonych na rachunku w OFE i jaki jest udział tych osób w tych środkach. Następnie ZUS w ten sam sposób dzieli środki zapisane na subkoncie. Zarówno w przypadku otrzymania zawiadomienia o podziale środków z OFE jak i wpływu do ZUS-u wniosku o wypłatę środków z subkonta, ZUS ma 3 miesiące na to, aby podzielić środki zapisane na subkoncie.

Ich wartość jest wyceniana każdego dnia roboczego w oparciu o aktualną wartość aktywów OFE i sumę jednostek rozrachunkowych zapisanych na rachunkach prowadzonych przez dany fundusz. Gdy OFE będzie realizować podział środków objętych małżeńską wspólnością majątkową i nie zostanie wskazany rachunek w jakimkolwiek OFE, wówczas OFE, do którego należy współmałżonek, założy rachunek. W pozostałych przypadkach podział środków zaczyna się w OFE. Osoba rozpoczynająca swoją pierwszą pracę musi podjąć decyzję, czy całość składki ma być przekazywana na ZUS, czy też część ma być lokowana w OFE.

Ile aktywów mają OFE

„suwak bezpieczeństwa” to mechanizm automatycznego transferowania środków z OFE do ZUS wprowadzony nowelizacją ustawy o funduszach emerytalnych z grudnia 2013 r. Jego celem jest ochrona przyszłych emerytów przed wahaniami na rynku, które pod koniec oszczędzania mogłyby obniżyć wartość zgromadzonych środków. Jeśli małżonkowie nie ustanowili rozdzielności majątkowej, to środki zgromadzone podczas trwania małżeństwa na OFE należą do majątku wspólnego. W przypadku rozwodu dokonuje się podziału tych środków.

Wyniki OFE

1. Polityka inwestycja OFE zakłada inwestowanie aktywów przede wszystkim w papiery udziałowe.
2. W przypadku ich braku zgromadzone środki wchodzą w skład spadku.
3. Prawo do dodatkowego oszczędzania na przyszłą emeryturę w ramach IKE i IKZE przysługuje każdej osobie fizycznej, która ukończyła 16 lat.
4. W sytuacji, gdy zmarły nie był członkiem OFE lub przestał nim być na skutek transferu wszystkich środków do ZUS (suwak), podział środków na wniosek osoby uprawnionej zaczyna się w ZUS.

Dwa razy w roku (koniec marca i września każdego roku) Komisja Nadzoru Finansowego  publikuje informację o 3-letnich wynikach OFE. Według danych na koniec marca 2024 roku OFE zarządzały 222 mld zł należących do 14,5 mln Polaków.

Otwarty Fundusz Emerytalny – osoba prawna mająca odrębną masę majątkową. OFE jest zarządzany jest reprezentowany przez powszechne towarzystwo emerytalne (PTE). OFE gromadzi i inwestuje środki pieniężne członków OFE z przeznaczeniem na świadczenie emerytalne po osiągnięciu wieku emerytalnego. Po reformie emerytalnej z 2014 roku OFE inwestują głównie w akcje polskie – ok. 80% aktywów (wcześniej Administracja Bidena wybiera byłego szefa CFTC na stanowisko przewodniczącego SEC ich portfele w ponad połowie wypełnione były obligacjami skarbowymi). W efekcie tych zmian wyniki funduszy emerytalnych są w dużej mierze zależne od koniunktury na warszawskiej giełdzie. Pozostała część aktywów jest lokowana w akcje zagraniczne, depozyty bankowe, obligacje korporacyjne, obligacje samorządowe oraz inne instrumenty finansowe.

Struktura aktywów

Połowa środków zgromadzonych na subkoncie w ZUS i OFE w okresie trwania wspólności majątkowej przekazywana jest na subkonto i rachunek w OFE współmałżonka. Pozostała część dzielona jest między osoby wskazane przez niego za życia. W przypadku ich braku zgromadzone środki wchodzą w skład spadku. Jeśli zmarły nie pozostawał w związku małżeńskim, wszystkie środki zebrane w Czego można oczekiwać od tego LexaTrade Review OFE i na subkoncie są wypłacane osobom wskazanym za życia lub spadkobiercom.

Każdego miesiąca wartość jednostek rozrachunkowych będących na koncie danej osoby jest pomniejszana o iloraz liczby tych jednostek i wyrażonej w miesiącach różnicy pomiędzy wiekiem emerytalnym, a aktualnym wiekiem członka OFE. W momencie uruchomienia suwaka bezpieczeństwa ZUS zaprzestaje odprowadzania składek do OFE. Członkowie OFE posiadają jednostki rozrachunkowe zapisane na swoich rachunkach indywidualnych.

Środki są wypłacane osobom wskazanym przez zmarłego lub spadkobiercom. Członkowie OFE w każdej chwili mogą wskazać lub zmienić osoby uposażone i zmieniać ich udział procentowy w dziedziczeniu zgromadzonych środków. OFE działają na podstawie ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. O organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych ( Dz.U. z 2023 r. poz. 930 ).

Prawo do dodatkowego oszczędzania na przyszłą emeryturę w ramach IKE i IKZE przysługuje Grupa Finex Forex Broker-przegląd i informacje Finex Group każdej osobie fizycznej, która ukończyła 16 lat. W przypadku osób małoletnich, wpłaty na IKE lub IKZE mogą być dokonywane tylko w roku kalendarzowym, w którym dana osoba uzyskuje dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę. W przypadku osób, które ukończyły 55 rok życia, warunkiem założenia IKE jest przedłożenie oświadczenia, że nie dokonała w przeszłości wypłaty środków zgromadzonych na IKE. Wystarczy podpisać umowę z wybraną instytucją, która poinformuje ZUS o zmianie. Po uzyskaniu akceptacji ZUS, dana osoba staje się członkiem innego otwartego funduszu emerytalnego.